SEC主席：美国审计检查员将于下周开始审查中概股审计工作底稿

2022年9月16日08:05 CST 更新

美国监管机构可能会在感恩节之前知道北京是否遵守了一项允许中国公司继续在美国证券交易所交易的协议。

美国证券交易委员会(SEC)主席根斯勒(Gary Gensler)周四对议员们说，美国上市公司会计监管委员会(简称PCAOB)的检查人员正准备前往香港，开始审查中国上市公司的审计文件。PCAOB是由美国国会创建的、受SEC监督的非营利机构。

根斯勒对参议院银行委员会(Senate Banking Committee)成员说，检查人员预计将于周五出发，下周开始工作。这个过程需要八到十周。他说，所以美国可能会在感恩节或12月初的某个时候知道结果。

华盛顿和北京上月达成协议，允许PCAOB审查中国公司的审计情况，这是美国法律20年来的一项要求，但中国一直没有遵守。在两国监管机构长达10年的对峙之后达成的这项协议，为避免约200家中国公司在2024年初从美国证交所被迫退市开辟了一条道路。

根据协议，PCAOB的检查人员可以前往香港或中国大陆进行检查。上月签署协议时，PCAOB官员表示，该协议承诺美方可以完全获取审计工作底稿、对审计人员开展问询，以及获取其他美方需要检查和调查任何其选择的公司所需的信息，没有漏洞，也没有例外。

根斯勒周四说，他不知道中国是否会遵守，尽管他说，中国财政部的官员在视频电话中直接告诉他，他们会遵守。